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当开个机加工厂需要多高的利润才能在税后有赚

发布时间:2021-09-10 06:18:47 阅读: 来源:保温棉厂家

开个机加工厂,需要多高的利润才能在税后有赚头?

目前在中国办一家公司,要多高的利润才能在纳税后,还有赚头呢?200万元销售收入的公司,房租、工资、办公、材料、设备合计成本160万元,毛利40万元。 目前在中国办一家公司,要多高的利润才能在纳税后,还有赚头呢?200万元销售收入的公司,房租、工资、办公、材料、设备合计成本160万元,毛利40万元。创业者一阵狂喜,赚了40万元,不错 但是,如果交完各种税费,结果到手只有2.14万元!你没看错是2.14万元(不是21.4万元),是不是欲哭无泪。具体收入、成本、税收清单如下,童叟无欺。

假设你开了家机加工厂,一年下来,经营状况如下:

厂房是租的,占地面积2000平方,谈的是税前租金,相关税费由租户负责。厂房月租1万元(税前),年租金12万。

黏土是买回来的,花了10万元。

公司有两台车,一台载重5吨的货车用来送货,一台2.5升的轿车用来办公。每年汽油费4万元。

雇佣员工的支出(含工资、奖金、社保、代扣个人所得税等)共花了110万元。

水费、电费、煤气费、通讯费、办公费共花了15万元。

设备维护和折旧9万元。

今年卖了200万元产品(含税)。

我今年能挣多少钱呢?是不是挣了 = 40(万)?

当然不是,要先交税。下面算一算要交多少税:

税项1:租厂房的税费

(a) 营业税: 12*5% = 0.6(万)

(b) 城建税: 0.6*7% = 0.042(万) (这是在城市的税率,镇的话低一点,5%)

(c) 教育费附加: 0.6*3% = 0.018(万)

(d) 房产税: 12*12% = 1.44(万)

(e) 土地使用税:

以广州为例,广州市工业用地税率分为五档:15元、12元、8元、5元、3元

按三级用地的标准,每年每平方米8元。

2000*8 = 1.6万

(f) 印花税: 12万*1 = 0.012万

以上(a)~(f),租厂房税费合计:0.6+0.042+0.018+1.44+1.6+0.012 = 3.71(万)

税项2:车船税

720+480 = 0.12万

税项3:印花税

购销合同(不含增值税价)的0.3 :

200/(1+17%)*0.3 = 0.05(万)

税项4:增值税

(/(1+17%))-(/(1+17%)) = 27.61(万)

税项5:城建税 增值税的7%

16.15*7% = 1.93(万)

税项6:教育费附加 增值税的3%

16.15*3% = 0.83(万)

税项7:地方教育费附加 增值税的1%

16.15*1% = 0.28(万)

以上1~7项税费合计:

3.71 + 0.12 + 0.05 + 27.61 + 1.93 + 0.83 + 0.28 = 34.53(万)

下面计算税前利润,这是企业所得税的税基。计算所得税时,增值税不得抵扣成本。所以计算税前利润时,也不得用增值税抵扣成本。

税前利润 = 200/(1+17%)-......28 = 4.02(万)

税项8:企业所得税,税率25%

税前利润*25% = 4.02*25% = 1.01(万)

下面计算企业税后利润: 4..01 = 3.01(万)

要把企业利润提出来,作为企业主的个人收入,就要分红。分红需缴个人所得税。

税项9:个人所得税,税率20%

3.01*20% = 0.6(万)

企业主最后到手的钱为:3..6 = 2.41万。如果摊分到12个月的话,月收入是2008元。以上还没计算企业主应给自己缴交的社保费用,如果按2016~2017年广州的标准,每个月至少要交一千多元的社保费。这样企业主可支配收入每个月只有几百元。你原以为全年有40万利润,事实上在这么薄的利润之下,全年基本白干。

在以上的计算过程中,企业主缴交的税费合共是:34.53+1.27+0.76 = 36.56(万)

这里至少还有这位女议员深切感遭到一项税费还没算进去:汽油税。根据2016年3月92号汽油的油价和税率,每100元汽油含税50.36元。本案中年花费4万元油钱,其中包括油税:4*50.36% = 2.01(万)

这样,企业主全年缴税就是36.56+2.01 = 38.57(万)

还要说明的是,这38.57万的税费,只包括了企业和企业主所缴税费,尚未包括企业员工所缴的个人所得税。本案中,根据员工人数和工资的不同,所缴个人所得税总金额可能在几万元到几十万元之间。

这个案例告诉我们,目前在我国,照章纳税的话,微利行业难有生存空间。要做就要做暴利行业。

110万的雇员工资,有一半进了政府部门

员工月薪1万,扣除五险一金个税

实际到手7454元,但老板实际付出14410元

很多人都抱怨,说自己的工作累,上班苦,工资还低,你知道吗,其实你拿到手的工资,可是经过了几道税的关卡才到你手上的。那这其这主要取决于公司的整体水平中到底是经过了几层呢?

为什么工资其实不低拿到手的却很少?

月薪1万,你只能拿到7454.30元,而你老板要付出的是14410元。今天,要告诉你一个残酷的现实:你到手的工资,其实还不到工资总额的六成。

而且,更残酷的是,接下来,可能还要少下去。那么,谁 扣 了你的钱?

虽然都是 心疼肉疼 的事儿,但还是觉得不吐不快。

1、说多了都是泪

月薪1万,你只能拿到7454.30元,而你老板要付出的是14410元。

近日,国务院副总理马凯表示,目前养老保险缴费水平偏高, 五险一金 已占到工资总额的40%至50%。也就是说,你拿到手的工资,还不到工资总额的六成。

那么,剩下四成多差额都去哪儿了?

税前月薪1万,五险一金、个税就要6955.70元。

税前月薪1万元,每月五险一金以及个税加一起就要6955.70元,这看起来,好像有问题,有些人可能会问,再加上交纳的个税,难道税后就拿不到3000元。这就是不了解五险一金除了个人缴纳的部分外,主要还要靠企业交纳。

(1)个人缴费-社保与公积金缴费明细:养老8%:800元;医疗2%:203(200+3)元;失业0.2%:20元;公积金12%:1200元。个人缴费合计:2223元。个税:应纳税额总计:4277元,缴纳个税:322.70元。

(2)单位缴费-社保与公积金缴费明细:养老20%:2000元;医疗10%:1000元;失业1%:100元;工伤0.3%:30元;生育0.8%:80元;公积金12%:1200元。单位缴费合计:4410元。从上面的计算中,可以知道,到手收入:10000-2223-322.70=7454.3元;单位用工支出总计:10000+4410=14410.00元。

雇主每月付出了14410元,职工个人拿到了7454.30元。之间6955.70元的差额,究竟去了哪里?下面再以图表作出说明。

其中单位缴纳的五险3210元、个人缴纳的三险1023元,上缴了社保机构;单位缴纳、个人缴纳的公积金各1200元,上缴公积金管理机构;个人所得税322.70上缴税务机构。

你税前月薪为10000元时,实际拿到手的现金为7454元,占企业实际用工成本14410元的比例为51.73%,已经超过一半了。企业需要负担的金额,约为个人到手金额的两倍。该惊叹了吧,是不是也算得让我们心惊肉跳。

当然,你可以和我辩论说,那些 五险一金 还是有相当一部分会回到我们手中的。我不首先管过几十年后还能不能拿回自己的养老金,就算能百分之百拿回,并且拿回的钱也已经早也贬值,那是毫无疑问的。今天我们的收入,再加上个人拿工资去消费时再缴纳的商品税款,确确实实有一半以上被政府拿走了。这一点,谁都无法否认。

2、被扣得多,别流泪,你可是在 好 企业

在不同的企业中 社保 的体现也不尽相同。武汉市社会保障学会理事董登新在其认证微博中曾这样表示,从企业提供五险两金(五险:养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险,两金:住房公积金和企业年金)的待遇,可以区分中国劳工等次:

(1)至多只有五险的劳工,他们一定是在中小企业工作;

(2)拥有完整五险一金的劳工,他们一定是在大企业或上市公司工作,这类就业也称为正规就业,或称体面工作;

(3)拥有丰厚的五险两金的劳工,他们大多是在垄断或暴利行业工作。

3、一比较,又吓你一跳

我国社保缴费率世界排名第一,缴费基数是邻国的4.6倍。

据清华大学教授白重恩的测算,中国五项社会保险法定缴费之和相当于工资水平的40%,有的地区甚至达到50%;我国的社保缴费率在全球181个国家中排名第一,约为 金砖四国 其他三国平均水平的2倍,是北欧五国的3倍,是G7国家的2.8倍,是东亚邻国的4.6倍。

4、泪啊,还是接着流

社保缴费上涨已成全国趋势。

天津市人力资源和社会保障局近日公布,2018年天津用人单位和职工缴纳城镇职工基本养老、城镇职工基本医疗、失业、工伤和生育保险费基数的最低和最高标准分别为3159元和15795元。这意味着,即便月工不但使聚氨酯具有保温隔热功能资不到2000元,企业和员工也得按照3159元的缴费基数下限缴纳社保。

我们梳理发现,除天津以外,福建、江西等地也上调了社保缴费基数的下限和上限。广西、湖北等地社保部门介绍,近年来社保缴费基数年年都会上浮,一般会根据上一年的 社会平均工资 确定。

我国社会保险的主要项目包括养老社会保险、医疗社会保险、失业保险、工伤保险、生育保险,统称 五险 。按照《社会保险法》《社会保险征缴暂行条例》等相关法规,社保缴费以上一年社会平均工资的60%至300%为缴纳基数。

相关专家表示,这就意味着社会平均工资增加,缴费基数也会随之上浮,上涨是普遍现象。公开资料显示,2012年北京社保缴费基数下限为1869元,2014年已提高到2317元,2018年已经上升到3082元;浙江的缴费基数下限也从2012年的1908元提高到了2018年的2819元。财政部发布的历年全国社会保险基金也呈连年上涨态势。

有研究人员发现,由于原材料上涨,中小企业的利润已经只有区区1%-3%。实际上,如果利润只有1%是非常脆弱的,甚至可以认为是亏本的,因为它经不起任何风吹草动。按照国际惯例,企业的利润必须保持在12%以上,我国企业在2008年金融危机之前,也基本能保持这个利润,有的甚至更高,但现在,中小企业已经进入微利甚至无利时代,这样的恶循环长期下去,唯一的结果就是大量的中小企业破产倒闭。

看完各项成本,再看看你所在行业的利润。现在,你应该能清楚,办一家厂为啥不容易了吧......

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